Ce este un bilant si cum te poate ajuta afacerea?

In calitate de proprietar de intreprindere mica, stiti cat de important este sa profitati la maximum de fiecare instrument disponibil pentru a conduce o afacere mai buna. De aceea fiecare antreprenor ar trebui sa profite de bilant. Ce este un bilant si de ce ar trebui sa va pese?

Un bilant este una dintre cele trei situatii financiare care, luate impreuna, va ofera o imagine a starii financiare generale a afacerii dvs. (Celelalte doua situatii financiare sunt  situatia fluxului de numerar  si situatia  profitului si pierderii , denumite uneori situatia veniturilor si a veniturilor.)

Un bilant este mai mult decat o simpla foaie de calcul pe care sa o depuneti cu documentele dvs. financiare. Va poate ajuta in multe feluri. In aceasta postare, va voi explica ce este un bilant, componentele unui bilant si cum sa utilizati un bilant.

De ce este important un bilant?

Va poate ajuta sa va ganditi la bilantul afacerii dvs. ca la un tablou de bord sau la un raport care arata starea finantelor afacerii dvs. la un moment dat. Bilantul inregistreaza activele afacerii dvs., pasivele acesteia si capitalurile proprietarilor (numite si capitaluri proprii ale actionarilor) din afacere.

Care este scopul unui bilant? Poate face mai multe lucruri valoroase pentru un proprietar de afaceri mici.

Un bilant va arata imaginea de ansamblu.  Cand conduceti o afacere astazi, este usor sa va concentrati daca intra sau nu numerar, daca va puteti plati facturile si daca faceti salarii. Bilantul contabil depaseste aceasta viziune pe termen scurt pentru a arata progresul companiei in timp.

Un bilant va ajuta sa masurati valoarea afacerii dvs.  Este posibil sa nu intentionati sa va vindeti afacerea in curand, dar avand o idee despre valoarea acesteia (adica capitalul proprietarilor) va poate oferi informatii despre optiunile dvs. pentru viitorul sau.

Un bilant poate servi ca sistem de avertizare timpurie.  Intre inceputul si sfarsitul anului, capitalul proprietarilor dvs. creste sau se micsoreaza? O afacere bine condusa ar trebui sa produca capitaluri proprii tot mai mari. Daca afacerea dvs. nu face acest lucru, examinarea activelor si pasivelor specifice din bilantul dvs. va poate ajuta sa aflati de ce. De exemplu, daca majoritatea activelor dvs. sunt inventare, este riscant. Inventarul care nu se vinde rapid devine o datorie.

Componentele bilantului

Un bilant are trei sectiuni:  active  (ceea ce detine afacerea),  pasive  (ceea ce datoreaza afacerea, atat acum, cat si in viitor) si  capitalul proprietarilor  (active + pasive). Sa aruncam o privire mai atenta la fiecare.

1. Active

Activele includ active circulante, active fixe si alte active. Activele circulante  includ:

2. Datorii

Datoriile curente  sunt cele care trebuie platite in urmatoarele 12 luni, cum ar fi:

Creante

Impozite

Salarizare

Serviciul datoriei

Plati cu cardul de credit

Pasivele pe termen lung  nu vor fi platite in urmatoarele 12 luni. Acestea includ:

Imprumuturi restante (minus partea curenta a acestor datorii)

Ipoteci

3. Capitalul proprietarilor sau al actionarilor

Adaugati active si pasive pentru a ajunge la capitalul proprietarilor sau la capitalul propriu al actionarilor. In mod ideal, aceasta ar trebui sa fie o cifra pozitiva, dar daca lucrurile nu merg bine, ar putea fi un numar negativ.

Daca capitalul proprietarilor dvs. ramane negativ, acesta va va afecta nu numai rentabilitatea, ci si capacitatea de a obtine capital de la creditori sau investitori. Surse de finantare doresc sa vada ca o afacere se descurca suficient de bine din punct de vedere financiar pentru a-si deservi datoriile sau pentru a obtine profit pentru investitori inainte ca acestia sa puna bani in afacerea dvs.

Deoarece se uita pe o perioada de 12 luni, bilanturile sunt o modalitate buna de a obtine o imagine de ansamblu asupra situatiei financiare a afacerii dvs. Cu bilantul la indemana, puteti rula cateva numere care va vor oferi o indicatie a starii financiare generale a afacerii dvs.:

Raport curent:  Impartiti activele circulante la pasivele curente; acest numar ar trebui sa fie de cel putin 1.0 si, in mod ideal, mai aproape de 2.0.

Raportul  datorie -capitaluri proprii: Impartiti pasivele totale de capitalul proprietarului; cu cat acest raport este mai mic, cu atat mai bine.

Si iata intrebari de intrebat despre bilantul dvs.:

Cea mai mare parte din inventarul dvs. de active este?  Acesta ar putea fi un semn ca detineti prea mult inventar, care costa bani pentru stocare si poate fi vandut cu pierderi.

Cat din activele dvs. sunt active in numerar sau curente?  Daca nu aveti acces la numerar pregatit, acest lucru poate cauza probleme afacerii dvs. In primul rand, nu veti avea bani pentru a investi in crestere sau expansiune.

Iti colectezi in timp util conturile de primit?  Activele pe care nu le aveti la indemana nu pot contribui la afacerea dvs.

Ce puteti invata dintr-un bilant contabil?

Un bilant va ofera o imagine completa a finantelor afacerii dvs., una care ia in considerare toate activele si toate pasivele – inclusiv cele care nu fac parte din situatia fluxului de numerar. Cu aceasta vedere de pasare a afacerii dvs., puteti face modificarile necesare, cum ar fi:

Ajustarea procesului de achizitie si a gestionarii stocurilor

Conversia mai multor active in active curente

Imbunatatirea metodelor de colectare pentru a fi platit la timp

Un bilant este, de asemenea, esential daca incercati sa obtineti un imprumut de afaceri de la o banca sau un capital de la investitori. Iata cateva lucruri pe care le vor analiza sursele potentiale de finantare in declaratia dvs. de afaceri:

Pastrati suficiente castiguri in afacere? Daca distribuiti toate profiturile, bancherii si investitorii se vor ingrijora ca nu aveti suficienta ,,perna de numerar” pentru a va trece printr-o recesiune.

Situatiile dvs. financiare sunt realizate profesional? In timp ce va puteti crea propriul bilant (si cu siguranta ar trebui sa stiti cum sa  cititi  bilantul), daca sunteti in cautarea de capital, cereti unui profesionist in contabilitate sa va pregateasca aceasta si toate situatiile financiare. Pe langa faptul ca va economiseste timp, situatiile financiare pregatite profesional sunt considerate mai fiabile decat cele generate in interiorul unei companii.

Ai pielea in joc? Un bilant poate arata ca afacerea dvs. se bazeaza prea mult pe creditori sau investitori. Daca nu aveti o suma rezonabila de capital proprietar, sursele de finantare s-ar putea indoi de angajamentul dvs. fata de afacere in cazul in care lucrurile devin dificile.

La ce merita afacerea ta?

In cele din urma, un bilant calculeaza valoarea afacerii dvs. Chiar daca nu intentionati sa va vindeti afacerea in viitorul apropiat, ganditi-va la aceasta ca la o modalitate de a tine scorul.

Este posibil sa aflati ca afacerea dvs. are mai putin succes – sau mai mult succes – decat credeati ca este. Majoritatea oamenilor supraestimeaza foarte mult valoarea afacerilor lor, astfel incat obtinerea unei verificari a realitatii poate fi utila. Prin identificarea deficientelor din finantele afacerii dvs., un bilant va poate ajuta sa efectuati modificari pe termen lung care vor imbunatati sansele de succes ale companiei dvs.

Desi poate suna prea mult daca sunteti o companie cu o singura persoana sau o afacere foarte mica, un bilant este de fapt un instrument valoros pentru intreprinderile de toate dimensiunile pentru a-si monitoriza progresul si a vedea cum se descurca.